Steuerliche begünstigungen auch für die "Kleinen" interessant: Bei Erbschaft und Schenkung von Kapitalgesellschaftsanteilen sind eigentlich nur Beteiligungen über 25% steuerlich begünstigt. Die Betonung liegt hier auf “eigentlich“. Denn mit einer Poolvereinbarung können auch Inhaber von kleineren Beteiligungen von weitreichenden Steuervorteilen profitieren. Auch wenn bestimmte Vorgaben zu beachten sind, ist eine Poolvereinbarung noch lange kein Hexenwerk. wenn dieser Pool richtig und wasserdicht umsetzt wird.

Eine Analyse der Ausgangssituation ist zwingend erforderlich, um die Vorstellungen über den Zeitplan, die notwendigen Vorbereitungshandlungen und Erwartungen des Unternehmers erfassen zu können. Darüber hinaus ist es notwendig, die Sachverhalte aufzuarbeiten, die vor der Ansprache von Investoren besonderer Aufmerksamkeit bedürfen.

Eine individuelle und professionelle Unternehmensbewertung ist für den Verkauf unerlässlich. Nicht nur als Diskussionsgrundlage für den möglichen Kaufpreis, sondern auch für die generelle Entscheidung, ob ein Verkauf zum jetzigen Zeitpunkt sinnvoll ist. Neben dem Ertragswertverfahren, dem Multiplikatorverfahren, dem DCF-Verfahren - als eine Form des Ertragswertverfahrens dem Substanzwertverfahren bei Übetragungen -  kommt bei einigen Handwerksbetrieben auch der AWH-Standard zur Anwendung.
Das liegt an der Anlagelastigkeit. Mehr erfahren Sie auch bei Valuation

Zu den Kernaufgaben eines M&A-Beraters gehört die Suche nach dem richtigen Investor. Wenn der M&A-Berater seine Aufgabe richtig gemacht hat, steht der Name des zukünftigen Käufers auf der so genannten Long List oder Short List. Bei Vallo Consulting wird nie eindimensional recherchiert, sondern immer unter Nutzung verschiedener Quellen und Datenbanken. Unsere kreativen Ansätze führen zum Erfolg.

Die Durchführung eines Verkaufsprozesses ist sehr kapazitäts- und zeitintensiv. Bei Vallo Consulting laufen alle Fäden strukturiert zusammen. Von der Pflege und dem Aufbau des virtuellen Datenraums (Data Room), der Betreuung der Fragen-/Antwortprozesse, bis hin zur Zusammenführung der verschiedenen Prozessbeteiligten. Vallo Consulting verfügt über Erfahrung im Verhandeln und ist im Umschiffen von Klippen und Minen geübt.

Am Ende eines aufwendigen Verkaufsprozesses steht die Chance auf einen hohen Kaufpreis. Dieser muss nicht zwangsläufig in einer Barzahlung, sondern es kann auch in Form einer Übernahme von Verbindlichkeiten oder Anteilen bestehen.
Für Vallo Consulting und für Sie ist es wichtig, nicht nur den Kaufpreis zu maximieren, sondern auch dafür zu sorgen, dass Ihr Unternehmen und „Ihre“ Mitarbeiter ein gutes neues Zuhause finden.

Die beliebte Absicherung des überlebenden Ehegatten über ein Berliner Testament zeigt einige Schwächen. Steuerlich bleiben die Freibeträge von Kindern und Enkelkindern beim ersten Erbfall ungenutzt, Pflichtteilsansprüche der Kinder können zu familiären Konflikten führen und die Steuerbelastung im zweiten Erbfall erhöht sich dadurch regelmäßig noch. Zudem können Liquiditätsfallen mit der Auszahlung des Pflichtanteils entstehen. Das Supervermächtnis stellt hier eine elegante Modifizierung dar. Alle Vorteile des Supervermächtnisses besprechen Sie mit unseren Partnern 

Familien legen ihr Vermögen gerne langfristig in Immobilien an. Wenn die Nachfolge an Kinder geregelt werden soll, gibt es meist Optimierungspotential im Hinblick auf die gewachsene Firmenstruktur. Wie man die Wünsche aller Beteiligten in steuerlich und rechtlich sinnvolle Formen gießt, besprechen Sie mit Vallo Consulting

Der Deal steht, der Käufer ist zeichnungsbereit, jetzt muss es schnell gehen. Für Umstrukturierungen, die Etablierung einer Holdingstruktur oder Errichtung einer Familienstiftung ist allerdings keine Zeit mehr. Wie man trotzdem mit einem „Lucky Buy“ Steuern optimieren und nahezu risikoneutral Vermögen auf die Kinder übertragen kann, besprechen Sie mit mir und meinen Partnern

Der Lucky Buy, auch als Badwill bekannt, entsteht dann, wenn der Kaufpreis eines Unternehmens geringer ist als das Nettovermögen zu Marktpreisen – er ist also genau das Gegenteil eines Goodwills. Der Badwill wird nicht passiviert, sondern im Jahr des Unternehmenskaufs sofort als Ertrag ausgewiesen.